Przestarzały sprzęt wymień na nowy 

Oczywiście, często może być to spory, jednorazowy koszt, ale z całą pewnością przełoży się on na wysokości rachunków w przyszłości. Nowe technologie, nowe sprzęty zwykle pobierają znacznie mniej energii niż ich starsze odpowiedniki. Warto zatem zastanowić się nad alternatywami, które przez kolejne 20 lat będą obniżały rachunki za prąd. Obecnie trend energooszczędności wciąż idzie do przodu, a sprzęty, które do tej pory pobierały multum energii, teraz pobierają jej 3 razy mniej. W tym miejscu warto przypomnieć, że istnieją klasy energetyczne i na przykład na sprzętach AGD zawsze znajdziecie informację dotyczącą klasy oszczędności energii. Warto oczywiście wybrać tę, która jest najbardziej oszczędna. Warto pamiętać również o tym, że państwo często oferuje dofinansowania na technologiczny rozwój firm. Warto się tym zainteresować, jeżeli w danej chwili nie macie wystarczających środków na zmianę.

Woda! 

Niektóre biznes y, w procesie produkcji potrzebują bardzo dużych ilości wody. Jeżeli twój biznes jest jednym z wyżej wspomnianych, to warto zastanowić się nad możliwościami odzyskiwania zużytej już wody w procesie produkcji. To rozwiązanie będzie jednakowo forma oszczędności, jak i dbałości o środowisko.

Odpowiednio ocieplony budynek 

Z jednej strony oczywiste, a z drugiej na co dzień nie myślimy o tego typu kwestiach. Bardzo duża ilość ciepła może  uciekać z budynku, który nie jest odpowiednio ocieplony. Prawidłowa izolacja i szczelne okna to duża oszczędność w skali roku! 

Taryfa energetyczna 

Niezwykle ważna sprawa. Przed podpisaniem umowy z dostawcą energii warto zapoznać się z ofertą wielu firm. Bardzo ważne jest również dopasowanie taryfy energetycznej do potrzeb przedsiębiorstwa. W ten sposób możemy zaoszczędzić naprawdę dużo pieniędzy za prąd, zamiast przepalać energię tam,  gdzie nie jest ona potrzebna.

Postaw na więcej niż jedno źródło energii 

Rynek wciąż się zmienia, a my musimy się do niego dostosować. Jeżeli jesteśmy w 100% uzależnieni od gazu, bo nim ogrzewamy firmę, to musimy się liczyć z tym, że drastyczne podwyżki mogą mocno odbić się na biznesie. Właśnie dlatego warto postawić na alternatywne źródło energii, tak aby w sytuacjach drożyzny z jednej strony, móc korzystać z innego, tańszego źródła. 

Artykuł Jak oszczędzić prąd w firmie? 5 sposobów!  pochodzi z serwisu Taxcredit.pl.

Każdy, kto decyduje się na założenie własnej działalności gospodarczej, musi liczyć się z szeregiem opłat i podatkami. Oczywistym jest więc, że przedsiębiorcy szukają drogi ku temu, aby jak najniższym kosztem spełnić wszystkie wymogi.

Często pierwszym krokiem do oszczędności będzie prawidłowe dobranie formy opodatkowania dochodów względem prowadzonej działalności.

Kwota wolna od podatku w 2022 roku? Co musicie wiedzieć?

Na wstępie warto powiedzieć, że w 2022 r. od stycznia obowiązuje kwota wolna od podatku w wysokości 30 000 zł.

Wyżej wspominaliśmy o formach opodatkowania, jednak kwota wolna od podatku ma znaczenie TYLKO w przypadku skali podatkowej. 

Jakie zmiany wprowadził Polski Ład? 

Jeszcze w roku 2021 kwota wolna od podatku w Polsce wynosiła 8000 zł. Zmianą jest tutaj jej podwyższenie. Tak jak wspominaliśmy wyżej, obecnie jest to kwota 30 000 zł.

Kto skorzysta na nowej kwocie wolnej od podatku? 

Faktycznie, jest grupa osób, które skorzystają na tym, że kwota wolna od podatków w Polsce została podniesiona w tym roku. Będą to osoby, które zarabiają najmniej, czyli te, które co miesiąc na swoje konto przyjmują najniższą krajową. Od tego roku najniższe wynagrodzenie krajowe wzrosło o ponad 200 zł i obecnie wynosi 3100 zł. 

Nie ma to nic skomplikowanego i osoba, która zarobi najniższą krajową w każdym z miesięcy roku, na koniec tego roku, rozliczając się będzie musiała zapłacić podatek jedynie od kwoty, która przekroczyła próg kwoty wolnej od podatku. Ponieważ jednak ta kwota wynosi 30 000 zł, to Polak zarabiający najniższy możliwy dochód, będzie musiał się rozliczyć z ponad 7 tysięcy złotych. 

Kwota zmniejszająca podatek, a Nowy Polski Ład 

Do tej pory kwota zmniejszająca podatek wynosiła prawie 530 zł, jednak wraz z Nowym Ładem, te liczby nie mają już znaczenia. Obecnie kwota, która będzie brana pod uwagę  w wyliczeniach zaliczek na podatek dochodowy. Obecnie kwota zmniejszająca podatek, w związku ze wzrostem kwoty wolnej od podatku, wynosi ponad 5 tysięcy w ciągu roku. Oznacza to, że miesięcznie kwota, która będzie zmniejszała podatek to ponad 400 złotych! Przekłada się to oczywiście realnie na zarobki osób pracujących na umowę o pracę. Będą one średnio wyższe o około 350 zł miesięcznie w przypadku osób pracujących na najniższej krajowej.

Artykuł Nowy Polski Ład, a kwota wolna od podatku. pochodzi z serwisu Taxcredit.pl.

Składka ZUS, czyli składka do Zakładu Ubezpieczeń Społecznych, która jest odprowadzana przez przedsiębiorców oraz pracowników. 
Wysokość takiej składki do Zakładu Ubezpieczeń Społecznych zależy głównie od najniższego wynagrodzenia oraz przeciętnego wynagrodzenia za pracę.  

Obecnie minimalne wynagrodzenie to 3010 zł brutto, zaś przeciętne wynagrodzenie wynosi niecałe 6 tysięcy brutto (dokładnie 5922 zł).  

Standardowe składki do Zakładu Ubezpieczeń Społecznych 

Składki do Zakładu Ubezpieczeń Społecznych to składki społeczne, w których skład wchodzą składki wypadkowe, rentowe, emerytalne oraz ubezpieczenie zdrowotne. Powyższe składki są obowiązkowe dla każdego, kto prowadzi własną działalność gospodarczą. 

Uwaga! Należy wspomnieć o tym, że postawą do składek będzie 60% prognozowanego wynagrodzenia! 

Co musisz wiedzieć o preferencyjnych składkach ZUS? 

Istnieje również możliwość skorzystania z preferencyjnych składek do ZUSu. Można z nich skorzystać do 2 lat i nie są one obligatoryjne. W tym przypadku podstawę do składek stanowi 30% minimalnej stawki wynagrodzenia. Wspominaliśmy o niej już wyżej. Ponieważ w tym roku jest to kwota około 3 tysięcy złotych brutto, to podstawą będzie około 900 złotych. 

Jak ma się do tego składka zdrowotna dla przedsiębiorców i pracowników? 

2022 r. będzie pełen zmian w związku z nowym, Polskim Ładem. To również pojawiają się zmiany w kwestii składek zdrowotnych do ZUSu. Wysokość takich składek będzie zależna od wybranej formy podatku dochodowego. Firmy, które wybrały podatek liniowy, będą płaciły składkę zdrowotną wyliczaną  na podstawie wartości dochodu. Ryczałtowcy  na podstawie przychodu, zaś osoby, które wybrały kartę podatkową, będą rozliczały się z ubezpieczenia zdrowotnego na podstawie kwoty minimalnego wynagrodzenia. 

Artykuł Składki ZUS-jaka jest ich wysokość? pochodzi z serwisu Taxcredit.pl.

Zgodnie z wiedzą nabytą w związku ze zmianami, które zaszły od początku 2022 roku, wiemy już, że zleceniobiorcy stracą sporo! 

Zleceniobiorca w Polski Ładzie nie będzie mógł odliczyć składki zdrowotnej od podatku. To jedna z najgorszych wiadomości dla osób zatrudnionych w ramach umowy cywilnoprawnej. Dodatkowo fakt, że ulga dla klasy średniej nie obejmuje pracowników zatrudnionych na umowach cywilnoprawnych, sprawia, że są oni w jeszcze gorszym położeniu. 

Te dwa powyższe czynniki zaczną być widoczne już na początku lutego, wraz ze styczniową wypłatą. Niewątpliwie będzie ona niższa dla osób zatrudnionych na umowę zlecenie. 

Są jednak plusy? 

W ramach nowego Polskiego Ładu zostały wprowadzone zmiany tj. podwyższenie kwoty wolnej od podatku, czy też wyższy drugi próg podatkowy. 

Uwaga! Od 2022 roku kwota wolna od podatku wyniesie 30 000 zł, jednak tu podatnik będzie musiał złożyć wcześniej wniosek, w którym oświadczy, że jego dochód nie przekracza ww. kwoty, a także, że w tym okresie rozliczeniowym nie pobierał on wynagrodzenia z innych miejsc (a z tych miejsc nie są pobierane zaliczki podatkowe, biorąc pod uwagę kwotę wolną od podatku). 

Z kolei drugi  próg podatkowy będzie zaczynał się od 120 000 zł. 

Te zmiany mogą być korzystanie dla zleceniobiorców, ale należy liczyć się z tym, że efekty zauważymy dopiero po roku podatkowym i po rozliczeniu za rok 2022. Będziemy musieli więc poczekać na pozytywne skutki do kolejnego roku. 

Jak było do tej pory? 

Do tej pory podatnik zatrudniony na umowę zlecenie miał możliwość odliczenia składki zdrowotnej od podatku. W praktyce wyglądało to tak, że w trakcie ustalanie zaliczki, było możliwe jej zminimalizowania o prawie 8% podstawy składki zdrowotnej. 

Obecnie sytuacja wygląda tak, że osoby zatrudnione na umowach cywilnoprawnych nie będą mogły odliczyć od podatku składki zdrowotnej, nie będą mogły skorzystać z ulgi dla klasy średniej. Do tego duża część z nich nie skorzysta z kwoty wolnej od podatku. To wszystko poskutkuje niższymi pensjami w tym roku. 

Artykuł Czy osoby zatrudnione na umowę zlecenie stracą na Polskim Ładzie? pochodzi z serwisu Taxcredit.pl.

Do tej pory limity płatności gotówkowych dotyczyły transakcji pomiędzy przedsiębiorcami. Obecnie rząd wprowadził tę zasadę również w przypadku transakcji między przedsiębiorcą a konsumentem. Tu pojawia się także obowiązek posiadania terminalu, a już od lipca nowego roku niezbędne będzie połączenie terminala z internetową kasą fiskalną. Umożliwi to realizacji płatności bezgotówkowych przy transakcjach B2B, B2C. 

Uwaga! Limit bezgotówkowych transakcji pomiędzy przedsiębiorcami zostanie zmniejszony od 2022 roku i wyniesie zaledwie 8 tysięcy! 

Nabycie sprawdzające 

Ważna informacja dla wszystkich przedsiębiorców, którzy dokonują transakcji sprzedaży z osobami prywatnymi. Jeżeli nabijane są transakcje na kasie, to jest również obowiązek wydania paragonu fiskalnego. Od 2022 roku urząd skarbowy będzie mógł to sprawdzić! W tym celu stosowane będzie właśnie nabycie sprawdzające. 

Grupa VAT i Polski Ład

Polski Ład wprowadzi opcję łączenia się firm, które są powiązane ekonomicznie, organizacyjnie oraz finansowo. Łączą się one w celu rozliczenia z tytułu podatku VAT. Jest to korzystny zabieg, który umożliwi minimalizację obowiązków związanych ze sprawozdawstwem. 

Usługi finansowe 

Od stycznia będzie istniała również możliwość nieprzymuszonego opodatkowania usług finansowych. Chodzi o usługi, które do tej pory były zwolnione z podatku VAT. Chodzi tu o nic innego, jak o atrakcyjność danej firmy dla nabywców. To jednak nie koniec, dobrowolne nałożenie opodatkowania na usługi finansowe będzie wiązał się z możliwością odliczeń podatku VAT. 

Korekta JPK_V7 a czynny żal 

Od 2022 roku podatnicy, którzy składają korektę JPK_V7, która z kolei dotyczy jedynie części ewidencyjnej, nie będą już mieli obowiązku składania czynnego żalu. 

Wiążąca informacja stawkowa, a Polski Ład

WIS, czyli Wiążąca Informacja Stawkowa – tu pojawi się jedna zmiana. Polski Ład określa, że w przypadku porozumienia inwestycyjnego WIS nie będzie wydawany. 

JPK_PKPiR i JPK_EWP i ewidencja środków trwałych

Nie od 2022, a od 2023 zgodnie z Polskim Ładem powstanie obowiązek, aby każdego miesiąca dostarczyć do urzędu JPK, który dotyczy KPiR (zasady ogólne, podatek liniowych) bądź ewidencję przychodów (ryczałt). Obowiązek dotyczy również przekazywania ewidencji środków trwałych, a także WNIP. 

Artykuł Polski Ład – na czym ma polegać? cz.3 pochodzi z serwisu Taxcredit.pl.

Polski Ład – ulga dla rodzin 4+, opodatkowanie dla małżeństw 

Państwo wspiera rodziny wielodzietne i od 2022 roku Polski Ład wprowadza dla rodzin 4+  zwolnienie z podatku do kwoty 85 528 zł. Ponadto pobawią się zmiany dotyczące rozliczenia małżeństw. W ramach nowych przepisów małżeństwa rozliczać się będą już w roku zawarcia małżeństwa. 

Zeznanie roczne, a Nowy Ład

Polski Ład to również zmiany w zeznaniu rocznym. Możecie spodziewać się również nowych ulg w ramach rocznego zeznania podatkowego. Jest ich całkiem sporo, a poza tym pojawia się też poprawki w dotychczasowych ulgach. Nowe ulgi są nastawione na rozwój, proces tworzenia produktów w firmach, wspieranie kultury i sportu i inne…

Karta podatkowa w Nowym Ładzie

Popularna dotychczas karta podatkowa przestanie funkcjonować od 2022 roku jak do tej pory. Co prawda przedsiębiorcy, którzy dotychczas rozliczali się zgodnie z opodatkowaniem na podstawie karty podatkowej, będą mogli dalej to robić. Nowi przedsiębiorcy nie będą mogli jednak wybrać tej formy opodatkowania. 

Nowy Ład i samochody wykupione z leasingu w celach prywatnych 

Jeżeli przedsiębiorca zechce wykupić auto na cele prywatne, to od 2022 roku Polski Ład umożliwi mu skorzystanie ze zwolnienia od podatku dochodowego dopiero po 6 latach! 

Amortyzacja nieruchomości 

Polski Ład uniemożliwia przedsiębiorcom amortyzację mieszkań, które zostały dopiero wprowadzone do ich działalności. Wyjątek stanowią ci, którzy już amortyzują nieruchomości – ci skorzystają z przepisów przejściowych i będą mogli kontynuować amortyzację aż do końca roku 2022. 

Prywatny majątek w firmie 

Polski Ład kreśla, że od stycznia wszystkie wprowadzone przedmioty do firmy będą musiały być wyceniane zgodnie z aktualną cenę rynkową. Wykluczy to próby kupowania droższych produktów i wprowadzania ich do majątku firmy. 

Artykuł Polski Ład – na czym ma polegać? cz.2 pochodzi z serwisu Taxcredit.pl.

Polski Ład, Nowy Ład, Nowy Polski Ład – z takimi określeniami możecie się spotkać. Warto zapoznać się z zasadami, jakie wejdą w życie od 1 stycznia 2022 r., ponieważ będą one dotyczyły przedsiębiorców w znacznym stopniu.

Poniżej przedstawiamy najważniejsze zmiany:

Składka zdrowotna ulegnie zmianie? 

Otóż tak! Zmiana wysokości składki zdrowotnej to zdecydowanie jedna z kluczowych zmian Polskiego Ładu, A to dlatego, że dotyczy ona każdego podatnika. Od stycznia wysokość składki zdrowotnej będzie zależała od dochodu (podatek liniowy oraz zasady skali podatkowej) lub przychodu (ryczałt). 

Opodatkowanie ryczałtem 

Zmiany pojawiły się również w zakresie ryczałty od przychodów ewidencjonowanych. Już od stycznia Polski Ład zmieni stawki opodatkowania niektórych zawodów. Zostanie również wprowadzona nowa stawka w wysokości 14% np. dla architektów. 

Dużą zmianą jest również wprowadzenie stawki 12% do branży IT oraz wyznaczenie ryczałtu jako jedynej możliwej opcji opodatkowania przychodów pochodzących z najmu prywatnego. 

Opodatkowanie skalą podatkową

Polski Ład wpłynie też na przedsiębiorców, którzy opodatkowali swoją firmę na zasadach ogólnych. Opodatkowani na zasadach ogólnych będą mogli liczyć na zwiększenie kwoty wolnej od podatku. Od stycznia będzie to kwota 30 000 złotych. Co więcej, poza kwotą wolną od podatku pojawiła się również zmiana w wysokości II progu podatkowego aż do 120 000 złotych. To o ponad 30 000 więcej niż do ten pory. 

Wynagrodzenia dla pracowników

W związku ze zmianami związanymi z podatkiem dochodowym zmienią się również zasady, na jakich wyliczane będą wynagrodzenia dla pracowników. Polski Ład wykazuje, że ma będą miały na to wpływ następujące aspekty: 

• brak możliwości odliczeń składki zdrowotnej
• ulga przeznaczona dla klasy średniej
• podwyższony limit progu podatkowego 
• podwyższona kwota wolna od podatku 

Artykuł Polski Ład – na czym ma polegać? cz.1 pochodzi z serwisu Taxcredit.pl.